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　　本公司及董事会部分成员包管信息表露的内容实在、精确、完好，没有虚伪纪录、误导性陈说或严重漏掉装修十大气势派头结果图

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　　公司董事会制定2023年度利润分派预案为：不派发明金盈余，不送红股，不以本钱公积金转增股本。

　　8、2023年7月14日，公司别离召开第五届董事会第四次会媾和第五届监事会第四次集会，审议经由过程了《关于登记2022年限定性股票与股票期权鼓励方案部门股票期权的议案》，公司对152.5万股票期权停止登记。公司自力董事对此揭晓了赞成的自力定见，监事会对本次事项停止核实并揭晓了核对定见，状师等中介机构出具响应陈述。2023年7月21日，经中国证券注销结算有限义务公司深圳分公司考核确认，公司已打点完成上述股票期权的登记事件。

　　4、公司拟在江苏省无锡市设立全资子公司无锡索菱科技有限公司（以下简称“无锡索菱”外墙粉饰板结果图，最 终称号以工商注销为准），注书籍钱为 4,000 万元群众币，由公司自有资金出资，公司持有其 100%股权。详细内容详见公司于 2022 年 12 月 29 日在巨潮资讯网上表露的 《关于对外投资设立全资子公司的通告》（通告编号：2022-123）。停止陈述日，无锡索菱已完成工商注册注销，详见公司于2023年2月4日在巨潮资讯网上表露的《关于设立全资子公司停顿及新增设立全资子公司的通告》（通告编号：2023-002）。

　　公司及全资子公司与联系关系方之间的一样平常联系关系买卖均按照买卖单方消费运营实践需求停止，并按照相干法令法例请求，签订详细和谈。

　　④商用车：产物笼盖智能网联、智能舱驾与V2X等范畴，具有契合商用车请求的车机开辟设想才能，具有海内支流商用车前装车厂的配套系统，次要包罗宇通客车、中通客车、中国重汽、春风汽车等。

　　支出确认的详细办法：公司次要贩卖车载信息终端等产物，均属于在某一时点实行的履约任务。内销支出在公司将产物托付给客户并由客户确认承受、已收取价款或获得收款权益且相干的经济长处很能够流入时确认。内销支出在公司已按照条约商定将产物报关，获得提单或其他商品交割的凭据，已收取货款或获得了收款权利且相干的经济长处很能够流入时确认。

　　2024年3月22日，深圳市索菱实业股分有限公司（以下简称“公司”或“索菱股分”）召开了第五届董事会第九次集会，审议经由过程了《关于2024年度一样平常联系关系买卖估计的议案》。按照公司一样平常经停业务需求及今朝联系关系买卖实践发作状况，公司估计2024年度与联系关系方安徽众合供给链办理有限公司（以下简称“众和供给链”）及实践掌握人掌握下的其他企业一样平常联系关系买卖额度为3,100万元，联系关系买卖事项为公司向联系关系方出卖产物和向联系关系方采购商品、效劳等。众和供给链为公司实践掌握人许培锋师长教师掌握的其他法人。按照《深圳证券买卖所股票上市划定规矩》第 6.3.3条的划定，众和供给链为公司的联系关系法人。

　　监事会以为：鉴于母公司2023年期末未分派利润为负值，不满意划定的现金分红前提，赞成2023年度利润分派预案为：不派发明金盈余，不送红股，不以本钱公积金转增股本。该利润分派预案契合中国证监会《上市公司羁系指引第3号逐个上市公司现金分红》及《公司章程》等有关划定关于利润分派的请求，充实思索了公司2023年度实践运营情况、将来开展需求，契合公司和部分股东的久远长处。

　　③V2X：具有面向Tier 1及行业终端客户使用的软件与数据平台软件开辟才能，次要包罗聪慧交通平台、智能网联平台、主动驾驶平台等产物及综合计划供给才能。

　　第五届自力董事第一次特地集会审议经由过程了《关于2024年度一样平常联系关系买卖估计的议案》，并揭晓以下定见：

　　公司2015年11月24日召开第二届董事会第十四次集会审议经由过程了《关于变动召募资金投资项目施行所在的议案》，赞成将“汽车导航体系研发中间建立项目”施行所在由“深圳市宝安区观澜街道茜坑社区租赁的冠彰厂房第5栋第四层”变动加“深圳市宝安区观澜街道茜坑社区租赁的冠彰厂房第5栋第四层和深圳市南山区深南大道9678号大冲商务中间1栋2号楼(B座）28楼”，详细内容详见巨潮资讯网《更召募资金投资项目施行所在的通告》（通告编号：2015-038）。

　　公司今朝面对大批中小投资者提起的证券虚伪陈说索赔。深圳中院别离对部门投资者的诉讼恳求作出《民事讯断书》，认定该案被告的投资差额丧失在扣除证券市场体系风险后，应由公司负担补偿金额。公司依法提起上诉，二审终极成果保持原判。停止今朝，公司存在928起中小投资者关于证券虚伪陈说纠葛案件，触及金额合计约100,066,710.60元。此中一审讯决752起，触及金额81,843,921.34元；二审讯决51起，保持原判，触及金额5,214,883.95元；未讯断案件125起，诉讼标的13,007,905.31元。

　　按照《企业管帐原则》及公司施行的管帐政策等相干划定，为了愈加实在外墙粉饰板结果图、精确地反应公司停止2023年12月31日的资产情况和财政情况，对兼并范畴内的应收单据、应收账款、其他应收款、存货、牢固资产、无形资产、持久股权投资、在建工程、商誉等资产停止了片面的清查和阐发，按资产种别停止了减值测试，对存在减值迹象的资产计提响应的资产减值筹办。同时，根据《企业管帐原则》及公司相干管帐政策等划定，对公司部门没法发出的应收金钱停止核销。

　　2015年6月26日，公司第二届董事会第九次集会审议经由过程了《关于利用召募资金置换前期己投入资金的议案》，董事会赞成公司以召募资金14,728.26万元置换预先投入募投项目标自筹资金。

　　公司2017年3月8日召开第三届董事会第四次集会审议经由过程了《关于变动召募资金投资项目施行主体及施行所在的议案》，为顺应公司产能计划调解，将“汽车导航体系研发中间建立项目”施行主体变动加广东索菱和索菱股分，施行所在由“深圳市宝安区观澜街道茜坑社区冠彰厂房第5栋第四层和深圳市南山区深南大道9678号大冲商务中间1栋2号楼（B座）28楼”变动加“广东省惠州市仲恺高新区东江高新科技财产园兴科东路1号广东索菱厂房1楼和深圳市南山区深南大道9678号大冲商务中间1栋2号楼（B座）28楼”。

　　7、公司于2023年3月28日召开了第五届董事会第二次会媾和第五届监事会第二次集会，审议经由过程了《关于向鼓励工具授与预留部门限定性股票与股票期权的议案》。肯定以2023年4月3日为本鼓励方案的预留授与日，以2.13 元/股的价钱向2名鼓励工具授与60万股限定性股票，以4.25元/份的价钱向1名鼓励工具授与25万份股票期权，详见公司于2023年3月30日在巨潮资讯网上表露的《关于向鼓励工具授与预留部门限定性股票与股票期权的通告》（通告编号：2023-004）。 2023年5月25日，公司表露了《关于2022年限定性股票与股票期权鼓励方案之限定性股票预留部门授与注销完成的通告》（通告编号：2023-023）和《关于2022年限定性股票与股票期权鼓励方案之股票期权预留授与注销完成的通告》（通告编号：2023-024），并肯定2023年5月29日为预留授与部门限定性股票的上市日，2023年5月24日为预留授与部门股票期权的注销完成日。

　　2017年8月11日公司第三届八次董事会合会经由过程《关于利用节余召募资金永世弥补活动资金的议案》，节余召募资金弥补活动资金328.14万元。

　　公司本次计提资产减值筹办 1,356.21万元，该项减值丧失将削减 2023 年度归属于母公司股东的净利润1,316.21万元。本次核销应收金钱250.50万元，对 2023 年度归属于母公司股东的净利润无影响。本次计提信誉减值筹办、资产减值筹办及核销资产，实在反应了企业财政情况，契合《企业管帐原则》和公司管帐政策等相干划定的请求，契合公司的实践状况装修十大气势派头结果图，不触及公司联系关系方，不存在损伤公司和股东长处的情况。

　　*2 公司“汽车影音及导航体系消费项目”召募资金专户金额己于2016年12月2日利用终了，并打点了专户登记手续。

　　公司估计2024年度与联系关系人发作的一样平常联系关系买卖为公司一样平常运营举动所需，契合《公司法》等有关法令法例和《公司章程》等公司内部规章轨制的划定，遵照了公允、公平、公然准绳，买卖订价均以市场价钱为根据肯定，不存在损伤公司装修十大气势派头结果图、出格是中小股东长处的状况，不会对公司自力性及标准运作发生倒霉影响，公司及控股子公司也不会对相干联系关系方构成依靠。我们赞成本次一样平常联系关系买卖估计事项，并赞成将该议案提交公司第五届董事会第九次集会审议。

　　11、2023 年 10 月 20 日，公司召开第五届董事会第六次集会、第五届监事会第六次集会，集会审议通 过《关于〈公司 2023 年限定性股票与股票期权鼓励方案（草案）〉及其择要的议 案》《关于〈公司 2023 年限定性股票与股票期权鼓励方案施行查核办理法子〉的议 案》；2023年11月7日，公司召开2023年第三次暂时股东大会，审议经由过程上述议案，公司2023年限定性股票与股票期权鼓励方案得到股东大会核准；2023年11月22日，公司别离召开第五届董事会第八次会媾和第五届监事会第八次集会，审议经由过程了《关于向鼓励工具初次授与限定性股票与股票期权的议案》，董事会以为本鼓励方案划定的初次授与前提曾经成绩，赞成肯定以2023年11月22日为初次授与日，以2.60元/股的授与价钱向契合初次授与前提的17名鼓励工具授与限定性股票855.00万股，以5.19元/份的行权价钱向 契合初次授与前提的8名鼓励工具授与股票期权185.00万份。2023年12月29日，公司公布《关于 2023 年限定性股票与股票期权鼓励方案之限定性股票初次授与注销完成的通告》、《关于 2023 年限定性股票与股票期权鼓励方案之股票期权初次授与注销完成的通告》，并肯定2023年12月29日为预留授与部门限定性股票的上市日，2023年12月28日为预留授与部门股票期权的注销完成日。

　　支出确认的详细办法：公司次要贩卖车载信息终端等产物，均属于在某一时点实行的履约任务。内销支出在公司将产物托付给客户并由客户确认承受、已收取价款或获得收款权益且相干的经济长处很能够流入时确认。内销支出在公司已按照条约商定将产物报关，获得提单，已收取货款或获得了收款权利且相干的经济长处很能够流入时确认。

　　经尤尼泰振青管帐师事件所（特别一般合股）出具的2023年度《审计陈述》（尤振审字【2024】第0156号）确认，停止2023年12月31日，母公司可供股东分派的利润为-2,246,311,552.45元。

　　2022年度，公司将结余资金1,243,936.15元转至其他账户，永世弥补活动资金。停止2023年12月31日，该召募资金账户余额为0元，该账户召募资金已利用终了。

　　9、2023年7月14日，公司别离召开第五届董事会第四次会媾和第五届监事会第四次集会，审议经由过程了《关于2022年限定性股票与股票期权鼓励方案初次授与部门第一个消除限售期消除限售前提落第一个行权期行权前提成绩的议案》。公司自力董事对此揭晓了赞成的自力定见装修十大气势派头结果图，监事会对本次事项停止核实并揭晓了核对定见，状师等中介机构出具响应陈述。公司于2023年7月25日公布通告《关于2022年限定性股票与股票期权鼓励方案初次授与部门限定性股票第一个消除限售期消除限售股分上市畅通的通告》，公司已为契合消除限售前提的7名鼓励工具打点了初次授与部门限定性股票第一个消除限售期的消除限售手续，前述鼓励工具共可消除限售限定性股票148.00万股，上市畅通日为2023年7月26日；公司于2023年7月28日公布通告《关于2022年限定性股票与股票期权鼓励方案初次授与股票期权第一个行权期采纳自立行权形式的提醒性通告》，公司初次授与的股票期权第一个行权期可行权的鼓励工具总计80人，可行权的股票期权为373.80万份，实践可行权限期为2023年8月1日至2024年6月7日。陈述期内，初次授与股权鼓励方案鼓励工具行权的股数为3,111,850股，停止陈述期末，公司总股本增至857,539,878股。

　　本公司以预期信誉丧失为根底，对以摊余本钱计量的金融资产、以公道代价计量且其变更计入其他综合收益的债权东西投资、条约资产、租赁应收款停止减值管帐处置并确认丧失筹办。

　　本次《公司章程》修正的上述内容以工商注销构造批准的内容为准。就上述变动，董事会提请股东大会受权董事会摆设相干职员打点工商变动注销及章程存案的详细事件。

　　本公司及董事会部分成员包管信息表露的内容实在、精确、完好，没有虚伪纪录、误导性陈说或严重漏掉。

　　深圳市索菱实业股分有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月22日召开第五届董事会第九次集会，审议并经由过程《关于变动公司注书籍钱暨订正〈公司章程〉的议案》。详细状况通告以下：

　　停止今朝，公司连续收到深圳市中级群众法院（以下简称“深圳中院”）、广东省初级群众法院（以下简称“广东省高院”）投递的关于投资者诉公司证券虚伪陈说义务纠葛案的涉诉质料，同时在深圳中院和/或中证本钱市场法令效劳中间及公司重整办理人的构造调整下，颠末公司与部门投资者的主动相同，有总计64名提起证券虚伪陈说索赔的中小投资者与公司告竣了调整。现将投资者诉官司项停顿通告以下：

　　停止本通告表露日，另有125名投资者向深圳中院提起证券虚伪陈说义务纠葛诉讼未讯断，触及告状金额1,300.79万元，按照2023年度调整状况及能够赔付比例计提中小股东未决诉讼662.42万元计入估计欠债及停业外收入。

　　本议案曾经公司第五届董事会自力董事特地集会第一次集会审议经由过程。本议案属于公司董事会审议权限范畴，无需提交公司股东大会审议。

　　为施行贩卖条约大概劳务条约而持有的存货，其可变现净值以条约价钱为根底计较。持有存货的数目多于贩卖条约订购数目的，超越部门的存货的可变现净值以普通贩卖价钱为根底计较。

　　3、2020年12月30日，公司在巨潮资讯网公布《关于全资孙公司签订〈意向书〉的通告 》（通告编号：2020-118），深圳索菱在全资子公司上海三旗陈述包管事项时得悉，其全资子公司香港三旗和三菱于2019 年12 月 2 日签署《意向书》。 停止陈述日，香港三旗、上海三旗（统称为“三旗通讯”或“卖方”）与三菱重工正式签署《终极和谈》。三旗通讯为三菱重工供给电子装备，条约总价为 275,215,577.50 美圆。本终极和谈一经签订，意向书即告无效。2023年8月31日，公司在巨潮资讯网公布《关于全资子公司签署终极和谈停顿暨公司为全资子公司供给对外包管的通告》（通告编号：2023-046），以实行《终极和谈》中的职责和任务，公司拟与三菱重工签署包管条约，包管人应对卖 方对买方的任务负担连带义务。该对外包管事项曾经 2023 年 8 月 29 日召开的第五届董事会第五次集会、2023年9月15日召开的2023 年第二次暂时股东大会出格决定审议经由过程。

　　⑤IOT营业：IOT营业旨在将智能网联手艺使用于物联网范畴，为各种行业客户供给智能化的处理计划。该营业范畴次要触及智能装备、智能家居、智能安防、智能物流等方面的手艺研发和使用，以满意客户关于智能化、高效化、宁静化的需求。

　　②智能舱驾：经由过程两到三年连续研发投入，引进与培育快速打造研发团队。深耕座舱域掌握器标的目的，并进一步向舱泊一体拓展。同时借助智能网联手艺与市场根底完成智能舱驾项目落地，更好的效劳Global Tier1客户、海内传同一二线车厂，一线商用自立车厂及国表里造车新权力等。

　　停止2017年3月27日，本公司己收到涂必勤等投资者缴入的出资款群众币506,264,822.02元，各股东均以其持有的上海三旗通讯科技有限公司和武汉英卡科技有限公司的股权出资；本公司收到肖行亦、深圳市中欧润隆投资办理有限公司、杭州嘉佑投资办理有限公司（有限合股）共3户特定投资者缴入的出资款群众币229,999,970.50元，扣除与刊行有关的用度群众币11,749,999.26元，实践召募资金净额为群众币218,249,971.24元。上述召募资金曾经瑞华管帐师事件所（特别一般合股）考证，并出具瑞华验字[2017]48270003号《验资陈述》。

　　今年度陈述择要来自年度陈述全文，为片面理解本公司的运营功效、财政情况及将来开展计划，投资者该当到证监会指定媒体认真浏览年度陈述全文。

　　按照中国证监会公布的《上市公司羁系指引第2号一上市公司召募资金办理和利用羁系请求》（证监会通告[2022]15 号）、和深圳证券买卖所公布的《深圳证券买卖所上市公司自律羁系指引第1 号逐个主板上市公司标准运作》、《深圳证券买卖所上市公司自律羁系指南第2号 逐个通告格局》等有关划定，深圳市索菱实业股分有限公司（以下简称“公司”或“索菱股分”）董事会体例了停止2023年12月31日止召募资金年度寄存与实践利用状况的专项陈述。

　　6、三旗日本股份有限公司（以下简称“日本三旗”）系公司上海三旗的参股子公司，上海三旗持有其 40%的股权。日本三旗为不变运营根底，于陈述期内完成增资 8 亿日元（约群众币 4,040 万元），本次增资方为原股东三 旗日本持株会社。基于优先保证公司本身的消费运营和营业开展需求的思索，公司抛却本 越日本三旗的优先认缴出资权。本次增资完成后，日本三旗仍为上海三旗的参股子公司，上海三旗持有日本三旗股权的比例将由 40%降落至 8%，详见公司于2023年3月4日在巨潮资讯网上表露的《关于抛却对参股公司增资优先认缴出资权的通告》（通告编号：2023-004）。

　　按照《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的告诉》、《上市公司羁系指引第 3 号逐个上市公司现金分红》及《公司章程》等相干划定，停止到 2023年期末，公司未分派利润为负值，不满意划定的现金分红前提，思索到公司将来开展的资金需求，并分离公司运营状况和现金流状况，2023年度拟不断止利润分派，确保为公司久远开展供给须要的、充沛的资金，为投资者供给愈加不变、长效的报答。

　　停止2023年12月31日，公司初次公然辟行股票召募资金还没有利用的金额为0元（含利钱支出），公司公然辟行股票召募资金局部利用终了。

　　本公司及董事会部分成员包管信息表露的内容实在、精确、完好，没有虚伪纪录、误导性陈说或严重漏掉。

　　按照公司招股仿单所载内容，公司初次公然辟行股票募投项目“汽车导航体系研发中间建立项目”拟投入召募资金金额为3,982.32万元，此中“人材引进”为441.53万元，“铺底活动资金”为850.00万元，合计1,291.53万元。停止2023年12月31日，公司实践利用召募资金付出研发职员人为合计3,374.18万元。

　　分离行业开展市场洞察及对应代价链阐发定位，明白索菱股分以“智能网联”、“智能舱驾”、“V2X”为中心营业停止计谋聚焦，构建智能舱驾硬件开辟和托付、国际化智能网联产物供给、以车辆为中心的V2X平台及使用。

　　本公司及董事会部分成员包管信息表露的内容实在、精确、完好， 没有虚伪纪录、误导性陈说或严重漏掉。

　　3、众合供给链不属于失期被施行人，运营情况和财政情况优良，可以实行和公司告竣的各项和谈，不存在履约风险。

　　上述联系关系买卖系公司及全资子公司一般消费经停业务和市场挑选举动。联系关系买卖契合相干法令法例及公司联系关系买卖办理轨制的划定，局部买卖是在公允准绳下公道停止的市场化举动，买卖价钱公道，未对公司的财政情况、运营功效发生倒霉影响，不会影响公司的自力性。公司次要营业不因而类买卖而春联系关系方构成依靠。

　　停止2023年12月31日，公司非公然辟行股分召募资金还没有利用的金额为0元（含利钱支出），公司该账户召募资金局部利用终了。

　　运营范畴：普通项目:供给链办理效劳;轮胎贩卖;汽车零配件批发;汽车零配件批发;汽车粉饰用品贩卖;汽车贩卖;五金产物批发;风动和电动东西贩卖;光滑油贩卖;石油成品贩卖（不含伤害化学品）;公用化学产物贩卖（不含伤害化学品）;劳动庇护用品贩卖;废品油批发（不含伤害化学品）;海内货色运输代办署理;租赁效劳（不含答应类租赁效劳）（除答应营业外,可自立依法运营法令法例非制止或限定的项目）答应项目:门路货色运输（不含伤害货色）（依法须经核准的项目,经相干部分核准前方可展开运营举动,详细运营项目以相干部分核准文件或答应证件为准）

　　深圳市索菱实业股分有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月22日召开的第五届董事会第九次集会、第五届监事会第九次集会审议经由过程了《关于2023年度计提资产减值筹办及核销资产的议案》，按照《企业管帐原则》、《深圳证券买卖所上市公司自律羁系指引第 1号一主板上市公司标准运作》、《深圳证券买卖所股票上市划定规矩》及公司管帐政策等相干划定，为实在、精确地反应公司的财政情况、资产代价及运营功效，对公司停止2023年12月31日兼并报表范畴内各种资产停止了片面清查和减值测试。本着慎重性准绳，对能够发作减值丧失的相干资产计提了减值筹办，对没法发出的金钱停止核销。现将本次计提资产减值筹办及资产核销的详细内容通告以下：

　　为消费而持有的质料等，用其消费的产废品的可变现净值高于本钱的，该质料仍旧根据本钱计量；质料价钱的降落表白产废品的可变现净值低于本钱的，该质料根据可变现净值计量。

　　深圳市索菱实业股分有限公司（以下简称“公司”）于 2024年3月22日召开第五届董事会第九次集会、第五届监事会第九次集会，审议经由过程《2023年度利润分派预案的议案》，现将该分派计划的专项阐明通告以下：

　　公司及全资子公司与联系关系方发作的营业来往属于一般消费运营举动。单方买卖价钱以市场价钱为根据，并按照市场价钱变革实时春联系关系买卖价钱做响应调解，不存在损伤公司、子公司及股东长处的状况，也不存在操纵联系关系买卖向联系关系方运送长处的举动。

　　董事会以为：公司本次管帐政策变动契合《企业管帐原则》的有关划定，变动后的管帐政策能愈加客观、公道地反应公司财政情况和运营功效，供给更牢靠、更精确的管帐信息，契合公司的实践状况。本次管帐政策变动无需对已表露的财政陈述停止追溯调解，不存在损伤公司及股东长处的情况，公司董事会赞成公司本次管帐政策变动。

　　按照《办理轨制》，本公司对召募资金实施专户存储，在银行设立召募资金专户，公司对召募资金接纳专户存储轨制，公司与招商银行股分有限公司深圳红荔支行（现已改名为招商银行股分有限公司深圳华润城支行）签订《召募资金三方羁系和谈》，受权保荐代表人能够随时到召募资金开户银行查询召募资金公用账户材料，以便于召募资金的办理和利用和对其利用状况停止监视，明白了各方的权益和任务。陈述期，各方严厉根据羁系和谈施行，无违约情况。

　　1、受诉官司项影响，公司、全资子公司广东索菱被列入失期被施行人名单，详见公司别离于2019年7月23日、2020年4月15日在巨潮资讯网上公布的《关于公司、全资子公司及实践掌握人被列入失期被施行人名单的通告》（通告编号：2019-083）、《关于严重诉讼停顿及新增被列入失期被施行人名单的通告》（通告编号：2020-037）。公司经由过程中国施行信息公然网公示信息查询，公司已被移出失期被执 行人名单。停止本通告表露日，公司及广东索菱已局部从失期被施行人名单中移出。详见公司2023年3月4日在巨潮资讯网公布的《关于公司被移出失期被施行人名单的通告》（通告编号：2023-005）。

　　本公司根据其他应收款信誉风险自初始确认后能否曾经明显增长装修十大气势派头结果图，接纳相称于将来12个月内、或全部存续期的预期信誉丧失的金额计量减值丧失。除单项评价信誉风险的其他应收款外，基于其信誉风险特性，将其分别为差别组合：

　　董事会以为：公司本次计提资产减值筹办及核销资产事项依照并契合《企业管帐原则》及公司相干管帐政策的划定，计提资产减值筹办及核销资产根据充实，表现了管帐处置的慎重性准绳，有益于客观、公道地反应公司资产代价和财政情况，使公司关于资产代价的管帐信息愈加实在牢靠及具有公道性。

　　尤尼泰振青管帐师事件所（特别一般合股）对此出具《管帐政策变动的专项陈述》（尤振专审字【2024】第0069号）以为：基于我们所施行的法式和所获得的相干证据，我们未发明索菱股分管帐政策变动专项阐明在一切严重方面存在不契合企业管帐原则划定的状况。

　　审计委员会以为：本次对内销营业支出确认的详细办法停止变动是按照今朝营业展开形式，为使管帐核算愈加精确外墙粉饰板结果图，管帐表露更契合企业实践状况而停止的公道变动，本次管帐政策变动无需对已表露的财政陈述停止追溯调解，不会对公司长处发生倒霉影响。因而，审计委员会赞成将本次管帐政策变动事件提交董事会审议。

　　*1 公司于2015年9月24日召开第二届董事会第十二次集会审议经由过程了《关于变动召募资金专户的议案》，赞成将公司寄存于中国光大银行股分有限公司深圳田贝支行的召募资金专户的局部召募资金变动大公司全资子公司广东索菱电子科技有限公司（以下简称“广东索菱”）在中国光大银行股分有限公司深圳田贝支行开设的召募资金专户。2015年10月16日，公司与光大银行田贝支行、招商证券消除了原在光大银行田贝支行开设的召募资金专户85的《召募资金三方羁系和谈》，并将该召募资金专户的局部余额及利钱支出合计群众币151,883,014.64元划转大公司全资子公司广东索菱在光大银行田贝支行开设的召募资金专户67，公司原在光大银行田贝支行开设的召募资金专户85己停止了登记。同时，按照《深圳证券买卖所股票上市划定规矩》、《深圳证券买卖所中小企业板上市公司标准运作指引（2015年订正）》等法令、法例和标准性文件的划定，广东索菱、公司与光大银行田贝支行、招商证券签订了《召募资金四方羁系和谈》。

　　为进步财政信息质量，进一步明白支出确认的详细办法，使支出确认的详细办法更能契合公司今朝营业展开形式，在满意支出确认普通准绳的条件下，公司决议对内销营业支出确认的详细办法停止变动。公司于2023年1月1日起按此办法施行。

　　1、因公司2023年限定性股票与股票期权鼓励方案之限定性股票的初次授与注销事情已完成。本次限定性股票初次授与注销完成数目662.00万股，公司总股本增长662.00万股，注书籍钱增长群众币662.00万元；

　　*3 公司“汽车导航体系研发中间建立项目”召募资金专户金额已利用终了，并于2023年5月17日打点了专户登记手续。

　　2023年度，公司根据法令法例及规章轨制的相干划定，对召募资金停止寄存、利用及办理，不存在未实时、实在、精确、完好表露的状况，未呈现严峻违规情况。

　　按照《企业管帐原则第 28号-管帐政策、管帐估量变动和管帐不对改正》的相干划定，管帐政策变动可以供给更牢靠、更相干的管帐信息的，该当接纳追溯调解法处置，将管帐政策变动积累影响数调解列报前期最晚期初保存收益，其他相干项目标期初余额和列报前期表露的其他比力数据也该当一并调解，但肯定该项管帐政策变动积累影响数不实在可行的除外。

　　关于因虚伪陈说招致的投资者索赔构成的债务，经法院讯断后，按照深圳中院裁定核准的《深圳市索菱实业股分有限公司重整方案》，根据一般债务的调解和受偿计划调解和受偿。公司针对投资者诉讼在2021年度总计确认了估计欠债和停业外收入 74,310,073.15 元。并按照司法重整方案同时确认相干债权重组收益 20,293,336.15 元。针对已讯断和调整的部门与2021年度确认估计欠债和重组收益的差别，在2023年度补提估计欠债1,117.18万元并按重组方案同时调解债权重组收益-657.74万元。

　　深圳市索菱实业股分有限公司（以下简称“公司”或“索菱股分”）此前已表露关于投资者诉公司证券虚伪陈说义务纠葛一案诉讼及停顿状况，详见公司别离于2021年7月23日、2021年12月10日、2022年2月17日、2022年4月27日、2022年8月16日、2022年8月25日在巨潮资讯网公布的《深圳市索菱实业股分有限公司关于投资者诉官司项的通告》（通告编号：2021-042)、《办理人关于新增投资者诉官司项及停顿的通告》（通告编号：2021-064)、《关于新增投资者诉官司项及停顿的通告》（通告编号：2022-020)、《关于新增投资者诉官司项及严重诉讼停顿的通告》（通告编号：2022-045)、《关于新增投资者诉官司项及停顿的通告》（通告编号：2022-088)、《关于新增投资者诉官司项及部门银行账户被解冻的通告》（通告编号：2022-098）。

　　经中国证券监视办理委员会《关于批准深圳市索菱实业股分有限公司初次公然辟行股票的批复》（证监答应[2015]970号）批准，并经深圳证券买卖所赞成，索菱股分向社会公家公然辟行群众币一般股（A股）4,580万股，每股面值群众币1元，每股刊行价钱为群众币7.53元，总计召募资金为群众币344,874,000.00元。扣除与刊行有关的用度群众币31,603,000.00元，实践召募资金净额为群众币313,271,000.00元。上述召募资金曾经瑞华管帐师事件所（特别一般合股）考证，并出具瑞华验字[2015]48270014号《验资陈述》。

　　监事会以为：本次计提资产减值筹办及核销资产事项契合《企业管帐原则》和公司管帐政策的相干划定，契合公司的实践状况，根据充实，计提资产减值筹办及核销资产后可以公道客观地反应公司的资产情况；董事会审议本次关于计提资产减值筹办及核销资产的决议计划法式正当合规。

　　众合供给链与公司实践掌握人同为许培锋师长教师。按照《深圳证券买卖所股票上市划定规矩》第 6.3.3条的划定，众合供给链为公司的联系关系法人。

　　经中国证券监视办理委员会证监答应[2017]187号文《关于批准深圳市索菱实业股分有限公司向涂必勤等刊行股分购置资产并召募配套资金的批复》批准，并经深圳证券买卖所赞成，索菱股分以非公然辟行股分及付出现金相分离的方法购置涂必勤等投资者持有的上海三旗通讯科技有限公司和武汉英卡科技有限公司的局部股分，因而向涂必勤等投资在非公然辟行群众币一般股19,162,181股，每股面值群众币1元，每股刊行价钱为群众币26.42元；别的，接纳网下配售方法向锁价工具非公然辟行群众币一般股8,705,525股，每股面值群众币1元，每股刊行价钱为群众币26.42元。

　　2022年11月30日财务手下发了《关于印发〈企业管帐原则注释第16号〉的告诉》(财会(2022)31号)，此中“关于刊行方分类为权益东西的金融东西相干股利的所得税影响的管帐处置”、“关于企业将以现金结算的股分付出修正为以权益结算的股分付出的管帐处置”内容自宣布之日起实施，“关于单项买卖发生的资产和欠债相干的递延所得税分歧用初始确认宽免的管帐处置”内容自2023年1月1日起实施。

　　监事会以为：公司在财务部公布的相干轨制划定范畴内，对公司管帐政策停止了变动。变动后的管帐政策可以愈加客观、公平地反应公司财政情况和运营功效。本次管帐政策变动法式契合有关法令、法例和索菱股分《公司章程》的划定，不存在损伤公司和部分股东长处的状况，因而，赞成公司本次管帐政策变动。

　　因为应收单据限期较短、违约风险较低，在短时间内实行其付出条约现金流量任务的才能很强，因而公司将应收单据视为较低信誉风险的金融东西，间接做出信誉风险自初始确认后未明显增长的假定，思索汗青违约率为零的状况下，因而公司对应收单据的牢固坏账筹办率为零。假如有客观证据表白某项应收单据曾经发作信誉减值，则公司对该应收单据单计提坏账筹办并确认预期信誉丧失。

　　关于包罗严重融资身分的应收金钱和租赁应收款，本公司挑选一直按拍照当于存续期内预期信誉丧失的金额计量丧失筹办。

　　审计委员会以为：公司2023年度计提的资产减值筹办及核销资产，契合《企业管帐原则》和公司相干管帐政策的划定，表现了管帐慎重性准绳，根据充实，公道反应了公司停止 2023 年 12 月 31 日兼并财政情况和2023年度的兼并运营功效，有助于向投资者供给愈加牢靠的管帐信息，不存在损伤公司及部分股东出格是中小股东长处的状况。赞成提交董事会审议。

　　按照《中华群众共和国公司法》、《深圳证券买卖所股票上市划定规矩》等法令法例请求，分离公司实践运营及工商注册请求，拟对《公司章程》停止以下订正，内容以下：

　　①经由过程向乘用车与商用车车厂和Tier1等客户供给智能网联与智能舱驾类产物和相干效劳获得红利；

　　停止2023年12月31日，公司召募资金累计投入的金额为31,355.43万元，此中：公司召募资金用于置换预先投入召募资金投资项目标自筹资金金额为14,728.26万元；召募资金到位后间接投入召募资金项目标金额为16,627.17万元。

　　本公司及董事会部分成员包管信息表露的内容实在、精确、完好，没有虚伪纪录、误导性陈说或严重漏掉。

　　停止2023年12月31日，安徽众合供给链办理有限公司总资产2,186.54万元、净资产750万元；2023年度主停业务支出2,546.7万元、净利润166.36万（以上数据曾经审计）。

　　资产欠债表日，存货该当根据本钱与可变现净值孰低计量。当存货本钱高于其可变现净值的，该当计提存货贬价筹办，计入当期损益。可变现净值，是指在一样平常举动中，存货的估量售价减去至竣工时估量将要发作的本钱、估量的贩卖用度和相干税费后的金额。公司为肯定存货的可变现净值，以获得确实实证据为根底，而且思索持有存货的目标，资产欠债表往后事项的影响等身分。

　　本公司及董事会部分成员包管信息表露的内容实在、精确、完好，没有虚伪纪录外墙粉饰板结果图、误导性陈说或严重漏掉。

　　根据《企业管帐原则》及公司相干管帐政策等划定，为了客观、公道地反应公司财政情况和资产代价，公司对营业停止、曾经肯定没法发出的应收金钱停止了核销。

　　2、停止2024年2月29日，2022年限定性股票与股票期权鼓励方案初次授与股权鼓励方案鼓励工具行权的股数为317.2379万股，公司总股本增长317.2379万股，注书籍钱增长群众币317.2379万元。

　　为了标准召募资金的办理和利用外墙粉饰板结果图，庇护投资者权益，本公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券买卖所股票上市划定规矩》、《深圳证券买卖所中小企业板上市公司标准运作指引》等法令法例，分离公司实践状况，订定了《索菱实业股分有限公司召募资金办理轨制》（以下简称“《办理轨制》”）。按照《办理轨制》，本公司对召募资金实施专户存储，在银行设立召募资金专户，公司对召募资金接纳专户存储轨制，公司及全资子公司广东索菱电子科技有限公司（以下简称“广东索菱”）别离与中国光大银行股分有限公司深圳田贝支行、中信银行股分有限公司深圳都会广场旗舰支行签订《召募资金三方羁系办议》、《召募资金四方羁系和谈》，受权保荐代表人能够随时到召募资金开户银行查询召募资金公用账户材料，以便于召募资金的办理和利用和对其利用状况停止监视，明白了各方的权益和任务。陈述期，各方严厉根据羁系和谈施行，无违约情况。

　　①智能网联：具有成熟不变的优良乘用车与商用车前装车厂配套系统、国际化产物供给及托付才能，产物包罗TBOX、OBU、IOT等产物，可供给面向乘用车与商用车细分行业使用的高品格产物。

　　2、公司于2021年5月21日表露了《关于公司被公安构造备案侦察的通告》（通告编号：2021-037），2019年9月29日，深圳市公安局经济立功侦察局对索菱股分涉嫌刑事立功备案侦察，已将该案立功怀疑人向查抄构造移送检查告状。公司于克日收到广东省深圳市中级群众法院（以下简称“深圳中院”）出具的《刑事讯断书》【（2022）粤03刑初275号】。详见公司于2023年9月29日公布的通告《关于收到原实践掌握人刑事讯断书的通告》（通告编号：2023-050）。

　　停止2023年12月31日，公司召募资金累计投入的金额为21,059.52万元，付出相干用度438.49万元，转为活动资金的金额为328.14万元，此中：召募资金到位后付出现金用于购置涂必勤等投资者持有的上海三旗通讯科技有限公司和武汉英卡科技有限公司的部门股权的金额为21,059.52万元。

　　经公司与中小投资者的主动相同调整，停止今朝，有64名提告状讼未讯断或已讯断的中小投资者已与公司告竣了调整，今朝均已签订《调整和谈》，触及金额5,947,000.60元。

　　5、为满意营业开展的需求，公司陈述期内涵安徽省芜湖市设立全资子公司安徽索菱科技有限公司（以下简称“安徽索菱”），注书籍钱为 500 万元群众币，由公司自有资金出资，公司持有其 100%股权。停止今朝，安徽索菱已完成工商注册注销并获得了繁昌区市场监视办理局颁布的《停业执照》，详见公司于2023年2月4日在巨潮资讯网上表露的《关于设立全资子公司停顿及新增设立全资子公司的通告》（通告编号：2023-002）。

　　深圳市索菱实业股分有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月22日召开的第五届董事会第九次集会、第五届监事会第九次集会审议经由过程了《关于管帐政策变动的议案》外墙粉饰板结果图，本次管帐政策变动事项尚需提交2023年年度股东大会审议。本次管帐政策变动状况通告以下：