陶瓷制品分类广东松发陶瓷股份有限公司2021年度报告摘要

　　阐明会召开后本次投资者，本次投资者阐明会的召开状况及次要内容投资者能够经由过程上证路演中间（）检察。

　　司（以下简称“恒力团体”）申请2022年度总额不超越群众币1亿元的告贷额度● 广东松发陶瓷股分有限公司（以下简称“公司”）拟向控股股东恒力团体有限公，款市场报价利率利率为不高于贷，司供给包管且无需公；过之日起至2022年年度股东大会召开之日止额度有用期自2021年年度股东大会审议通。

　　复核人：茅莘项目质量掌握，为注册管帐师2013年景，处置上市公司审计2001年1月，事件所（特别一般合股）执业2020年开端在华兴管帐师，挂牌公司数目超越10家近三年复核了上市公司和。

　　、手艺征询、手艺效劳、手艺推行运营范畴：手艺开辟、手艺让渡；体系效劳计较机；E值在1.4以上的云计较数据中间除外)数据处置(数据处置中的银行卡中间、PU；件效劳使用软；件效劳根底软；开辟软件；征询软件；划、设想企业策；系效劳大众关；代办署理、公布告白设想、建造、；效劳集会；展现举动承办展览；动(不含停业性表演)构造文明艺术交换活；征询文明；介效劳除外)教诲征询(中；设想产物；品、箱包、珠宝金饰、食物增加剂、化工产物（不含伤害化学品及一类易制毒化学品）、五金交电（不从究竟体店肆运营、不含电动自行车）贩卖计较机、软件及帮助装备、电子产物、通信装备、机器装备、汽车零配件、日用品、打扮、鞋帽、玩具、文明用品、家用电器、体育用；网文明举动处置互联；物批发出书；品建造音像制；节目建造播送电视；信营业运营电；信息效劳互联网。主挑选运营项目（企业依法自，营举动展开经；互联网信息效劳、音像成品建造和依法须经核准的项目出书物批发、处置互联网文明举动、播送电视节目建造、，准的内容展开运营举动经相干部分核准后依批；止和限定类项目标运营举动不得处置本市财产政策禁。）

　　效劳于一体的专业化、高品格日用瓷供给商公司是一家集研发、设想、消费、贩卖及，店瓷、陶瓷酒瓶等陶瓷用品次要运营家瓷、定制瓷、酒。期内陈述，务未发作变革公司主停业。

　　一样平常联系关系买卖是基于公司及子公司营业开展消费运营的需求● 广东松发陶瓷股分有限公司（以下简称“公司”）的，公司自力性不会影响，买卖春联系关系方构成依靠公司次要营业不会因该。、对等、公道联系关系买卖志愿，部分股东长处的状况不存在损伤公司和，的一般消费运营不会影响公司。

　　没有切当的市场价钱3、当买卖的商品在，本钱加成订价时也分歧适接纳，肯定买卖价钱经单方协商，他第三方供给同类产物的价钱和谈价钱不高于或不低于向其。

　　醐兄弟科技开展有限公司商誉减值测试项目资产评价陈述》（国融兴华评报（粤）字[2022]第0012号）按照北京国融兴华资产评价有限义务公司出具的《广东松发陶瓷股分有限公司以财政陈述为目标所触及的北京醍，合可发出金额为2.37万元包罗商誉的资产组或资产组组，值41账面价,63万元351.，誉减值丧失41本期应确认商,93万元346.，认的商誉减值丧失21此中归属于本公司应确,93万元086.。

　　一般合股企业华兴为特别，东路152号中山大厦B座7-9楼注册地点为福建省福州市鼓楼区湖，为林宝明师长教师首席合股人。

　　易金额估计不超越群众币300万元公司2022年度发作的一样平常联系关系交，出估计金额的若实践施行超，新实行审议法式并表露公司将按拍照关划定重。

　　易所收集投票体系接纳上海证券交，为股东大会召开当日的买卖工夫段经由过程买卖体系投票平台的投票工夫，-9:25即9:15,11:309:30-，-15:0013:00；大会召开当日的9:15-15:00经由过程互联网投票平台的投票工夫为股东。

　　21年7月（2）20，轻任务教诲阶段门生功课承担和校外培训承担的定见》中共中心办公厅、国务院办公厅印发了《关于进一步减，策影响受政，校外培训机构的收集效劳供给商公司的控股子公司醍醐兄弟作为，红利才能大幅降落相干营业支出和。慎准绳基于审，弟的相干商誉计提减值公司拟对收买醍醐兄。

　　司营业开展消费运营的需求上述联系关系买卖是公司及子公，平、公平、公然准绳联系关系买卖遵照了公，其他股东长处的情况不存在损伤公司和，会影响公司自力性上述联系关系买卖不，联系关系买卖而对其构成依靠公司的次要营业不会因该。

　　分派预案》：公司2021年度拟不派发明金盈余、不送红股、不以本钱公积金转增股本公司第五届董事会第七次集会审议经由过程了《广东松发陶瓷股分有限公司2021年度利润。1年年度股东大会审议核准本利润分派计划尚待202。

　　会媾和第五届监事会第四次集会审议经由过程上述议案曾经公司第五届董事会第七次，报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券买卖所网站（）的通告详见公司于2022年3月29日登载在《中国证券报》、《上海证券。

　　买卖外除以上，和实践发作金额的差别未到达300万元群众币以上公司及子公司2021年度一样平常联系关系买卖的估计金额，计资产绝对值的0.5%以上也未到达公司2021年经审。

　　1年度202，计用度50万元公司财政陈述审，用度30万元内部掌握审计，计过程当中差旅、食宿等用度）合计群众币80万元（不含审。务范围、所处行业、管帐处置庞大水平等身分2022年度审计免费订价将根据本公司的业，的审计职员和投入的事情量肯定分离公司年报相干审计需装备。理层与华兴协商肯定审计报答事项董事会提请股东大会受权公司管。

　　审计的支出总额为41华兴2021年度经,99万元455.，务支出39此中审计业,29万元070.，支出21证券营业,37万元593.。市公司供给年报审计效劳2021年度为77家上，房地财产、修建业、电力、热力、燃气及水的消费和供给业、交通运输、仓储和邮政业、科学研讨和手艺效劳业等上市公司次要行业为制作业、信息传输、软件和信息手艺效劳业、批发和批发业、水利、情况和大众设备办理业、，（含税）为8审计免费总额,43万元495.。

　　、加工：陶瓷成品运营范畴：制作，不含伤害品）陶瓷质料（，锈钢成品五金、不，泥瓷，箱纸。核准的项目（依法须经，方可展开运营举动经相干部分核准后）

　　品接纳以销定产形式贩卖方面：内销产，日用陶瓷产物次要是中高级，、连锁商超及经销商客户群体次要为旅店，地区来看从散布，北美洲、澳洲、中东等地域公司产物次要销往欧洲、；和库存消费相分离形式内销产物接纳以销定产，商、直营和客户定制次要贩卖渠道有电。

　　22年度总额不超越群众币1亿元的告贷额度公司拟向控股股东恒力团体有限公司申请20，款市场报价利率利率为不高于贷，司供给包管且无需公。买卖所网站（）详见上海证券。

　　存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉本公司监事会及部分监事包管本通告内容不，和完好性负担个体及连带义务并对其内容的实在性、精确性。

　　计委员会以为公司董事会审，值筹办是基于慎重性准绳本次计提商誉和资产减，关划定和公司管帐政策的划定契合《企业管帐原则》等相，务情况、资产代价和运营功效客观公道地反应了公司的财，实践状况契合公司，信息更具公道性使公司的管帐。

　　存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉本公司董事会及部分董事包管本通告内容不，和完好性负担个体及连带义务并对其内容的实在性、精确性。

　　存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉本公司董事会及部分董事包管本通告内容不，和完好性负担个体及连带义务并对其内容的实在性、精确性。

　　伙)前身系福建华兴管帐师事件所华兴管帐师事件所(特别一般合，981年创建于1，省财务厅从属福建。年12月1998，建省财务厅脱钩与原主管单元福，限义务管帐师事件所改制为福建华兴有。9年1月200，计师事件一切限公司改名为福建华兴会。年12月2013，事件所(特别一般合股)转制为福建华兴管帐师。9年7月201，务所(特别一般合股)改名为华兴管帐师事。

　　事会第七次会媾和第五届监事会第四次集会审议经由过程●公司2021年度利润分派预案曾经公司第五届董，年年度股东大会审议经由过程尚需提交公司2021。

　　开展需求及财政情况按照公司消费运营，等各项事情顺遂进举动包管企业消费运营，请总额为不超越群众币8亿元的综合授信额度2022年度公司及子公司拟向各银行机构申。买卖所网站（）详见上海证券。公司股东大会审议本议案尚需提交。

　　7年5月24日（2）201，北京醍醐兄弟科技开展有限公司之股权让渡和谈”的议案》经公司第三届董事会第二次集会审议经由过程了《关于签订“，限公司（以下简称“醍醐兄弟”）51%股权公司以自筹资金收买北京醍醐兄弟科技开展有，誉21构成商,93万元086.。

　　力团体申请财政赞助公司向控股股东恒，公司的营运资金需求次要是为保证和弥补，资渠道增长融，资本钱低落融，源获得手腕丰硕资金资，存款市场报价利率利率程度不高于，需供给包管且公司无，东出格是中小股东长处的情况不存在损伤上市公司及其股，司的自力性不影响公。

　　度陈述》、《2021年年度陈述择要》公司监事会赞成对外报出《2021年年，买卖所网站（）详见上海证券。公司股东大会审议本议案尚需提交。

　　值筹办合计为26本次计提各项减,92万元062.，1年度利润总额25将削减公司202,49万元366.，属于上市公司股东净利润的82.08%减值丧失占公司2021年度经审计归。及资产实践状况计提减值筹办公司按照《企业管帐原则》，根据充实计提减值，映公司的资产情况和运营功效可以客观、实在、公道的反，表的牢靠性包管财政报，股东的持久长处契合公司及部分。

　　公司供给财政赞助本次控股股东为，营及活动资金的周转需求次要是为满意公司一样平常运，存款市场报价利率利率程度不高于，无需供给包管且上市公司，公司开展的鼎力撑持表现了控股股东对。他中小股东长处的情况不存在损伤公司及其，司的自力性不影响公。

　　00前登录上证路演中间网站首页点击“发问预征集”栏目或经由过程公司邮箱（）停止发问● 投资者可于2022年03月30日(礼拜三)至04月07日(木曜日)16:。者遍及存眷的成绩停止答复公司将在阐明会上对投资。

　　(礼拜五)下战书 13:00-14:00（一）投资者可在2022年04月08日，上证路演中间（）经由过程互联网登录，次功绩阐明会在线到场本，答投资者的发问公司将实时回。

　　产量位居天下第一名中国的日用陶瓷总，口创汇的次要产物之一陶瓷成品也是我国出,在产物构造不公道但我国陶瓷行业存，品求过于供高品格产，的同质化合作等成绩低端产物堕入剧烈，约不断存在对行业的制。来以出口为主中国陶瓷多年，内市场开辟国，海内市场双轮回和互动完成陶瓷产物的国际，探究的运营形式是浩瀚陶企需求。而然，乏国际出名品牌中国陶瓷行业缺，内市场在国，的认知度仍旧不高人们对陶瓷品牌，牌塑造经由过程品，品牌输出转型由产物输出向，并包含品牌文明使企业特征明显，性和不变性具有同一，来可连续的开展之路是我国陶瓷企业未。

　　》、财务部《企业管帐原则第8号一资产减值》及公司有关管帐政策的划定按照《企业管帐原则》、中国证监会《管帐羁系风险提醒第8号一商誉减值，慎性准绳基于审，产情况和财政情况为了愈加线日的资，象的商誉、应收账款及其他应收款和存货计提减值筹办公司及部属子公司对各项资产欠债表日能够发作减值迹，买卖所网站（）详见上海证券。公司股东大会审议本议案尚需提交。

　　等原质料涨价和欧盟反躲避的影响（1）受美圆汇率下跌、自然气，021年度净利润大幅降落公司全资子公司联骏陶瓷2，减值的迹象呈现商誉。测算经，回余额小于账面代价联骏陶瓷资产组可收，关商誉计提减值公司拟对其相。

　　殊一般合股）具有证券、期货相干营业执业资历自力董事事前承认定见：华兴管帐师事件所（特，审计效劳的经历和才能具有为上市公司供给，实公道的审计效劳可以为公司供给真，部掌握审计事情的请求满意公司年度财政和内；会损伤公司和部分股东的长处公司此次续聘管帐师事件所不，股东长处的情况不存在损害中小。”为公司审计机构的议案》提交公司第五届董事会第七次集会审议我们分歧赞成将《关于续聘“华兴管帐师事件所（特别一般合股）。

　　于2022年3月29日公布公司2021年年度陈述广东松发陶瓷股分有限公司（以下简称“公司”）已，公司2021年度运营功效、财政情况为便于广阔投资者更片面深化天文解，-14:00举办2021年度功绩暨现金分红阐明会公司方案于2022年04月08日下战书 13:00，的成绩停止交换就投资者体贴。

　　（特别一般合股）审计经华兴管帐师事件所，1年度202，有者的净利润为-309公司完成归属于母公司所,620,.51元135，利润-170母公司完成净,984,.69元605，章程》划定按照《公司，定红利公积金本期不提取法，可分派利润为0元母公司昔时完成，分派利润64加上年头未,250,.10元477，计可供分派利润为-1062021年期末母公司累,734,.59元128。

　　持有公司股分37干系阐明：恒力,284,0股00，的30.14%占公司总股本，控股股东为公司。

　　东恒力团体有限公司（以下简称“恒力团体”）拟向公司供给2● 广东松发陶瓷股分有限公司（以下简称“公司”）控股股,民币的财政赞助300万元人。

　　赞助为止（含本次）停止审议本次财政，际发作承受财政赞助金额累计为14已往12个月内公司与统一联系关系人实,0万元10。

　　产运营和开展需求为了满意公司的生，保留款打点服从进步子公司担，度、实践存款方法及包管状况分离公司及子公司今朝授信额，总额不超越群众币2.5亿元的包管公司2022年度拟为子公司供给，连带义务包管包管方法为。买卖所网站（）详见上海证券。公司股东大会审议本议案尚需提交。

　　股东大会收集投票体系利用表决权(二) 股东经由过程上海证券买卖所，多个股东账户假如其具有，任一股东账户参与收集投票能够利用持有公司股票的。票后投，同种类优先股均已别离投出同必然见的表决票视为其局部股东账户下的不异种别一般股或相。

　　（GB/T4754-2017）按照《百姓经济行业分类正文》，中的“3074 日用陶瓷成品制作”公司属于“307 陶瓷成品制作”；3季度上市公司行业分类成果》按照中国证监会《2021年第，非金属矿物成品业”公司属于“C30 。

　　潮安区泛泰陶瓷有限公司9.09%股权并担当该公司监事联系关系干系：公司总司理林培群之母亲陆巧秀原持有潮州市。1年3月202，09%股权让渡给天然人杨小帆陆巧秀将持有的泛泰陶瓷9.，监事职务并辞任。股票上市划定规矩》相干划定按照《上海证券买卖所，泰陶瓷有限公司不再是公司的联系关系方自2022年3月后潮州市潮安区泛。

　　年12月31日停止2021，计补偿限额为8华兴已购置累,的职业保险000万元，业风险基金未计提职。业保险购置契合相干划定职业风险基金计提和职。

　　退市风险警示或停止上市情况的2 公司年度陈述表露后存在，示或停止上市情况的缘故原由该当表露招致退市风险警。

　　存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉本公司董事会及部分董事包管本通告内容不，和完好性负担个体及连带义务并对其内容的实在性、精确性。

　　络投票平台或其他方法反复停止表决的(三) 统一表决权经由过程现场、本所网，票成果为准以第一次投。

　　产物接纳以销定产为主消费方面：公司内销，库存消费相分离的消费形式内销产物接纳以销定产和，旅店用瓷和商务定制瓷次要供给家庭用瓷、。运营形式方面产物的消费，自立品牌相分离的消费运营方法公司接纳 ODM/OEM与。

　　尚需提交公司股东大会审议本次续聘管帐师事件所事项，东大会审议经由过程之日起见效并自公司2021年年度股。

　　存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉本公司董事会及部分董事包管本通告内容不，和完好性负担个体及连带义务并对其内容的实在性、精确性。

　　公司羁系指引第3号一上市公司现金分红》及《公司章程》等相干划定按照《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的告诉》、《上市，21年度吃亏鉴于公司20，利润为负值且未分派，现金分红的前提不满意公司施行，和妥当开展的资金需求为包管公司的一般运营，配准绳的条件下在契合利润分，拟不派发明金盈余公司2021年度，红股不送，积转增股本不以本钱公。

　　交公司股东大会审议本次财政赞助无需提，办理法子》划定的严重资产重组事项亦不组成《上市公司严重资产重组。

　　1年度利润分派预案契合公司实践状况监事会以为：董事会提出的公司202，公司章程》的相干划定契合有关法令法例及《，出格是中小股东长处的情况不存在损伤公司及部分股东，21年度利润分派预案我们分歧赞成公司20。

　　以收集互动情势召开本次投资者阐明会，目标的详细状况与投资者停止互动交换和相同公司将针对2021年度的运营功效及财政，资者遍及存眷的成绩停止答复在信息表露许可的范畴内就投。

　　华兴管帐师事件所停止了检查公司董事会审计委员会已对，文件划定的为公司供给审计效劳的资历以为华兴具有法令、法例及相干标准性，陈述及内部掌握审计效劳事情中在为公司供给2021年财政，成了与公司商定的各项审计营业自力、客观、公平、实时地完，业操守和营业本质表示了优良的执，的专业才能具有较强。师职业品德守则》对自力性请求的情况项目成员不存在违背《中国注册管帐，、自律羁系步伐及行政羁系步伐记载近来三年无任何刑事惩罚、行政惩罚。计事情的持续性为包管公司审，合股）为公司2022年度审计机构和内部掌握审计机构公司审计委员会赞成续聘华兴管帐师事件所（特别一般。

　　石、石英、硅酸锆、瓷泥、釉料、花纸和包装物品等采购方面：公司产物消费的次要原质料有高岭土、长，福建、湖南等高岭土主产区高岭土次要采购自广东、，瓷泥车间消费供给之外瓷泥除部门由本身的，的瓷泥厂商购置有一部门向周边；化石油气和自然气次要的能源有液，源供给企业采购根本向四周的能，供给不变、充沛公司地点地能源，成立了持久不变的协作干系且公司与次要能源供货商，到了优良保证能源采购得。期内陈述，格连续上涨自然气价，年12月31日停止2021，陈述期初上涨约54%公司自然气采购价钱较，成必然影响和压力对公司消费本钱造。

　　要来自年度陈述全文1 今年度陈述摘，果、财政情况及将来开展计划为片面理解本公司的运营成，细浏览年度陈述全文投资者该当到网站仔。

　　第五届监事会第四次集会审议经由过程经公司第五届董事会第七次会媾和，、不送红股、不以本钱公积转增股本公司2021年度拟不派发明金盈余。21年年度股东大会审议本预案尚需提交公司20。

　　存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉本公司董事会及部分董事包管本通告内容不，和完好性负担个体及连带义务并对其内容的实在性、精确性。

　　集会告诉和质料已于2022年3月16日以德律风、书面方法告诉了部分监事广东松发陶瓷股分有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第四次集会，0在公司三楼集会室以现场分离通信方法召开集会于 2022年3月26日上午11:0。席王显峰师长教师掌管集会由监事会主，列席监事3人本次集会应，监事3人实践列席，《公司章程》的划定契合《公司法》和。

　　广涛之妻持有北京大米科技有限公司1.61%股权并担当该公司董事联系关系干系：公司控股子公司北京醍醐兄弟科技开展有限公司董事长陈。

　　是公司控股股东鉴于恒力团体，组成联系关系买卖因而上述事项。）第6.3.18（二）划定：“联系关系人向上市公司供给资金按照《上海证券买卖所股票上市划定规矩》（2022年1月订正，存款市场报价利率利率程度不高于，无需供给包管且上市公司，易的方法审媾和表露可免得于根据联系关系交。因而”，2022年度告贷额度事项本次公司向恒力团体申请，易的方法审媾和表露可免于根据联系关系交。

　　的优先股股东总数和持有出格表决权股分的股东总数及前 10 名股东情4.1 陈述期末及年报表露前一个月末的一般股股东总数、表决权规复况

　　21年受国度“双减”政策影响②北京大米科技有限公司因20，育讲授营业关停在线教，公然课售卖和播放平台营业大幅削减醍醐兄弟供给在线教诲直播效劳及。

　　6年8月25日（1）201，东松发陶瓷股分有限公司关于潮州市联骏陶瓷有限公司股权让渡和谈〉的议案》公司第二届董事会第十四次集会审议经由过程了《关于签订〈曾文光、蔡少玲与广，筹资金12公司以自,、召募资金9120万元,骏陶瓷有限公司（以下简称“联骏陶瓷”）80%股权000万元收买曾文光、蔡少玲合计持有的潮州市联；1月31日2018年，发陶瓷股分有限公司关于潮州市联骏陶瓷有限公司股权让渡和谈〉的议案》公司第三届董事会第十二次集会审议经由过程了《关于签订〈曾文光与广东松，筹资金5公司以自,有的联骏陶瓷20%股权960万元收买曾文光持。易完成后上述交，公司全资子公司联骏陶瓷成为，商誉9构成,79万元094.。

　　1年度拟不派发明金盈余、不送红股、不以本钱公积转增股本●广东松发陶瓷股分有限公司（以下简称“公司”）202。

　　3月26日2022年，董事会第七次集会公司召开第五届，2022年度财政赞助额度的议案》审议经由过程了《关于向控股股东申请，：7票赞成表决成果，阻挡0票，弃权0票，堃躲避表决联系关系董事卢。案揭晓了赞成的自力定见公司部分自力董事对该议，21年年度股东大会审议该议案尚需提交公司20。

　　年3月26日1、2022，董事会第七次集会公司召开第五届，行状况暨对2022年度一样平常联系关系买卖估计状况的议案》审议经由过程了《关于确认公司2021年度一样平常联系关系买卖执，7票同意表决成果，阻挡0票，弃权0票，培群躲避表决联系关系董事林。

　　3月26日2022年，董事会第七次集会公司召开第五届，股股东财政赞助的议案》审议经由过程了《关于承受控，：同意7票表决成果，0票阻挡，0票弃权，堃躲避表决联系关系董事卢。股东恒力团体供给2赞成公司承受控股,民币的财政赞助300万元人，动资金周转用于公司流，2022年12月31日告贷限期自归还之日起至，存款市场报价利率利率程度不高于，无需供给包管且上市公司，告贷天数计较利钱根据实践。

　　团持有公司股分37干系阐明：恒力集,284,0股00，的30.14%占公司总股本，控股股东系公司。

　　伙人：周济平拟具名项目合，中国注册管帐师2008年景为，事上市公司审计2008年起从，师事件所（特别一般合股）执业2020年起开端在华兴管帐，公司供给审计效劳2020年起为本；司审计陈述超越5家近三年签订上市公。

　　惩罚0次、监视办理步伐1次和自律羁系步伐0次华兴近三年因执业举动遭到刑事惩罚0次、行政。举动遭到监视办理步伐1次2名从业职员近三年因执业，刑事惩罚、行政惩罚和自律羁系步伐无从业职员近三年因执业举动遭到。

　　东为撑持公司的运营运作和开展自力董事事前承认定见：控股股，利率且无需任何典质、包管的状况下在利率不高于不高于存款市场报价，供财政赞助拟向公司提，对公司开展的撑持表现了控股股东，体股东的长处契合公司和全，、出格是中小股东长处的状况不存在损伤公司及其他股东。此因，五届董事会第七次集会停止审议我们赞成将该事项提交公司第，应躲避表决联系关系董事。

　　度一样平常联系关系买卖事项予以事前承认2、公司自力董事对2022年，的审议及表决法式契合《公司法》、《上海证券买卖所股票上市划定规矩》、《公司章程》及《联系关系买卖办理轨制》的有关划定并揭晓自力董事定见以下：公司董事会对公司2021年度一样平常联系关系买卖施行状况及2022年度一样平常联系关系买卖估计状况，法有用法式合。子公司一样平常消费运营中须要的营业公司一样平常联系关系买卖系公司及部属，正、公然的准绳遵照了公允、公，格公道买卖价，公司股东长处的情况不存在损伤公司或，不会影响公司自力性停止上述联系关系买卖，联系关系买卖而对其构成依靠公司的次要营业不会因该。

　　3月26日2022年，董事会第七次集会公司召开第五届，票同意以8，阻挡0票，弃权0票，（特别一般合股）”为公司审计机构的议案》审议经由过程了《关于续聘“华兴管帐师事件所，度财政审计和内部掌握审计机构赞成续聘华兴为公司2022年。

　　、不送红股、不以本钱公积转增股本公司2021年度拟不派发明金盈余。证券买卖所网站（）详细内容详见上海。公司股东大会审议本议案尚需提交。

　　减值筹办是基于慎重性准绳公司本次计提商誉和资产，原则》等相干划定契合《企业管帐，的实践状况契合公司，充实根据，的审批法式实行了响应。减值筹办后公司计提，司财政情况及运营功效可以愈加公道地反应公，中小股东长处的情况不存在损伤公司及。此因，商誉和资产减值筹办我们赞成本次计提，股东大会审议并提请公司。

　　购联骏陶瓷以来（1）自公司收，2019年时期效益优良联骏陶瓷在2016年-，议》商定的功绩许诺目的均完成了《股权让渡协。20年20，冠疫情影响受环球新，同期有所降落联骏陶瓷功绩；21年20，气等原质料涨价和欧盟反躲避等多重影响受环球疫情重复、美圆汇率下跌、自然，状况遭到较大影响联骏陶瓷的运营。计羁系风险提醒第8号一商誉减值》的相干划定按照《企业管帐原则第8号一资产减值》、《会，公司收买联骏陶瓷时构成的商誉停止了减值测试公司延聘北京国融兴华资产评价有限义务公司对。

　　存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉本公司董事会及部分董事包管本通告内容不，和完好性负担个体及连带义务并对其内容的实在性、精确性。

　　量掌握复核人近三年未因执业举动遭到刑事惩罚拟具名项目合股人、拟具名注册管帐师和项目质，行业主管部分等的行政惩罚、监视办理步伐未因执业举动遭到证监会及其派出机构、，会等自律构造的自律羁系步伐、规律处罚未因执业举动遭到证券买卖所、行业协；业品德守则》对自力性请求的情况亦不存在违背《中国注册管帐师职。

　　按照主要性准绳1 公司该当，运营状况的严重变革表露陈述期内公司，严重影响和估计将来会有严重影响的事项和陈述期内发作的对公司运营状况有。

　　3月26日2022年，“公司”）召开第五届董事会第七次集会广东松发陶瓷股分有限公司（以下简称，（特别一般合股）”为公司审计机构的议案》审议经由过程了《关于续聘“华兴管帐师事件所，“华兴”）为公司2022年度财政陈述及内部掌握审计机构公司拟续聘华兴管帐师事件所（特别一般合股）（以下简称，一年聘期，司股东大会审议核准该议案尚需提交公。况通告以下现将详细情：

　　月26日召开第五届董事会第七次集会、第五届监事会第四次集会广东松发陶瓷股分有限公司（以下简称“公司”）于2022年3，减值及资产减值筹办的议案》审议经由过程了《关于计提商誉。》、财务部《企业管帐原则第8号一资产减值》及公司有关管帐政策的划定按照《企业管帐原则》、中国证监会《管帐羁系风险提醒第8号一商誉减值，慎性准绳基于审，产情况和财政情况为了愈加线日的资，象的商誉、应收账款及其他应收款和存货计提减值筹办公司及部属子公司对各项资产欠债表日能够发作减值迹，况以下详细情：

　　状况暨对2022年度一样平常联系关系买卖估计状况的议案（十）《关于确认2021年度一样平常联系关系买卖施行》

　　月07日(木曜日)16:00前登录上证路演中间网站首页（二）投资者可于2022年03月30日(礼拜三)至04，征集”栏目（）点击“发问预，开工夫按照活，司邮箱（）向公司发问选中本次举动或经由过程公，者遍及存眷的成绩停止答复公司将在阐明会上对投资。

　　存货停止减值测试公司于陈述期末对，现净值孰低准绳按照本钱与可变，的金额计提了存货贬价筹办根据本钱高于可变现净值。

　　分公司注销在册的公司股东有权列席股东大会（详细状况详见下表）(一) 股权注销日收市后在中国证券注销结算有限义务公司上海，理人列席会媾和参与表决并能够以书面情势拜托代。必是公司股东该代办署理人不。

　　前的运营情况、财政情况、资金需乞降公司将来开展情况所做出的决议自力董事以为：公司2021年度拟不断止利润分派的预案是基于公司目，现行的利润分派政策的划定契合相干法令法例和公司，股东权益的情况不存在损伤中小，的久远开展有益于公司。1年度利润分派预案我们赞成公司202，1年年度股东大会审议并赞成提交公司202。

　　所股东大会收集投票体系利用表决权的(一) 本公司股东经由过程上海证券买卖，定买卖的证券公司买卖终端）停止投票既能够登岸买卖体系投票平台（经由过程指，平台（网址：停止投票也能够登岸互联网投票。票平台停止投票的初次登岸互联网投，成股东身份认证投资者需求完。网投票平台网站阐明详细操纵请见互联。

　　营业相干账户和沪股通投资者的投票触及融资融券、转融通营业、商定购回，指引第1号 一 标准运作》等有关划定施行应根据《上海证券买卖所上市公司自律羁系。

　　次要为购销商品、原质料和供给劳务公司2021年度确认一样平常联系关系买卖，公允、公道买卖价钱，以下详细：

　　办理职员包管年度陈述内容的实在、精确、完好2 本公司董事会、监事会及董事、监事、初级，导性陈说或严重漏掉不存在虚伪纪录、误，连带的法令义务并负担个体和。

　　等成绩的存眷度不竭进步跟着人们对宁静、安康，品的请求不但是简朴的经济适用消耗者对与食物打仗的陶瓷制。性好将成为消耗者选购陶瓷产物主要的参考目标高品格、表面外型美、低铅、镉溶出量、热不变，康化、本性化是市场开展的一定趋向陶瓷产物的艺术化、多元化、绿色健。

　　21年20，特别一般合股）为年度审计机构公司聘用华兴管帐师事件所（，计时期在审，观、公平的执业原则华兴依照自力、客，所划定的义务和任务较好地实行了单方，实地反应公司的财政情况和运营功效为公司出具的审计定见可以客观、真，司的审计事情美满完成了公。2022年度审计机构现拟续聘华兴为公司。买卖所网站（）详见上海证券。公司股东大会审议本议案尚需提交。

　　司的营运资金需求为保证和补没收，资渠道增长融，资本钱低落融，源获得手腕丰硕资金资，额不超越群众币1亿元的告贷额度公司拟向控股股东恒力团体申请总，款市场报价利率利率为不高于贷，司供给包管且无需公；过之日起至2022年年度股东大会召开之日止额度有用期自2021年年度股东大会审议通，范畴内可轮回利用告贷额度在受权。

　　期内陈述，业支出40公司完成营,30万元297.，降9.71%比上年同期下；的净利润-30归属于母公司,21万元906.，少31同比减,16万元068.；于母公司的净利润-31扣除十分常性损益后归属,42万元298.，少31同比减,43万元404.。大幅度降落本期功绩，资子公司联骏陶瓷计提商誉减值筹办而至次要系公司对控股子公司醍醐兄弟、全。

　　年12月31日停止2021，、注册管帐师304名华兴具有合股人59名，计陈述的注册管帐师152人此中签订过证券效劳营业审。

　　7月23日2021年，任务教诲阶段门生功课承担和校外培训承担的定见》的告诉中共中心办公厅和国务院办公厅结合印发《关于进一步减轻，制、师资限定、学科限定、制止上市等细则告诉中划定了教诲培训企业运营的工夫限。训行业羁系力度绝后文件内容对学科类培，机构发生了宏大影响对行业内一切培训。封闭进修中间等办法保持运营很多教诲企业纷繁采纳裁人和，业转型成为一定学科类培训行。校外培训机构的收集效劳供给商公司的控股子公司醍醐兄弟作为，遭到很大影响相干营业也。

　　华兴具有证券从业资历自力董事自力定见：，计效劳的经历与才能具有为公司供给审，审计事情请求可以满意公司，律、行政法例和《公司章程》的划定本次聘用管帐师事件所契合有关法，部分股东的长处不会损伤公司和，股东长处的情况不存在损害中小。及内部掌握审计机构时期华兴在担当公司财政陈述，勉尽责事情勤，观、公平自力、客，为公司2022年度的财政陈述及内部掌握审计机构我们赞成续聘华兴管帐师事件所（特别一般合股），21年年度股东大会停止审议并赞成将该事项提交公司20。

　　出碳达峰、碳中和目的2020年国度初次提。和的素质是减碳碳达峰、碳中，次要滥觞是消费环节陶瓷企业碳排放的，消费企业发生宏大影响该目的的提出将对陶瓷。耗高、运作不标准的小微企业实施碳排放管控将裁减一些能，准入门坎进步行业，业生态标准行，能化、节能环保和绿色低碳转型晋级有益于增进陶瓷行业往数字化、智。

　　存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉本公司董事会及部分董事包管本通告内容不，和完好性负担个体及连带义务并对其内容的实在性、精确性。

　　召开第五届董事会第七次集会公司于2022年3月26日，票同意以8，阻挡0票，的表决成果0票弃权，限公司2021年度利润分派预案》审议经由过程了《广东松发陶瓷股分有，021年年度股东大会审议并赞成将该预案提交公司2。

　　购醍醐兄弟以来（2）自公司收，2020年时期功绩优良醍醐兄弟在2017年-，议》商定的功绩许诺目的均完成了《股权让渡协。1年度202，减政策”影响受国度“双，的收集效劳供给商也遭到影响醍醐兄弟作为校外培训机构，红利才能大幅降落相干营业支出和。公司收买醍醐兄弟时构成的商誉停止了减值测试公司延聘北京国融兴华资产评价有限义务公司对。

　　值筹办议案的相干法式正当、合规公司在审议本次计提商誉和资产减，原则》等相干划定契合《企业管帐。减值筹办后公司计提，情况、财政情况和运营功效更能公道地反应公司的资产，出格是中小股东长处的情况不存在损伤公司及部分股东。此因，商誉和资产减值筹办监事会赞成本次计提，股东大会审议并提请公司。

　　质料（不含印刷）消费、贩卖运营范畴：针纺织品、纸包装；精对苯二甲酸（PTA）、乙二醇（MEG）贩卖化纤质料、塑料、电机装备、仪器仪表、灰渣、；投资实业；品的研讨开辟纺织质料新产；及手艺的收支口营业自营和代办署理各种商品；运营：火力发电以下限分支机构；产及供给蒸气生。核准的项目（依法须经，方可展开运营举动经相干部分核准后）

　　存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉本公司董事会及部分董事包管本通告内容不，和完好性负担个体及连带义务并对其内容的实在性、精确性。

　　股子公司醍醐兄弟一切公司在线教诲营业为控，直播手艺效劳及音视频互动直播效劳次要是为线上教诲机构供给在线教诲。合及时通讯平台营业“当真通讯”和其他的根底效劳醍醐兄弟次要营业有教诲直播云、聪慧课堂体系、综。期内陈述，减”政策影响受国度“双，兄弟营业运营吃亏2021年醍醐。

　　质料（不含印刷）消费、贩卖运营范畴：针纺织品、纸包装；精对苯二甲酸（PTA）、乙二醇（MEG）贩卖化纤质料、塑料、电机装备、仪器仪表、灰渣、；投资实业；品的研讨开辟纺织质料新产；及手艺的收支口营业自营和代办署理各种商品；运营：火力发电以下限分支机构；产及供给蒸气生。核准的项目（依法须经，方可展开运营举动经相干部分核准后）

　　计师：徐如杰拟具名注册会，为注册管帐师2001年景，事上市公司审计1999年起从，事件所（特别一般合股）执业2020年开端在华兴管帐师，本公司供给审计效劳2020年开端为，上市公司审计陈述近三年签订4家。

　　是公司控股股东鉴于恒力团体，组成联系关系买卖本次财政赞助。）第6.3.18（二）划定：“联系关系人向上市公司供给资金按照《上海证券买卖所股票上市划定规矩》（2022年1月订正，存款市场报价利率利率程度不高于，无需供给包管且上市公司，易的方法审媾和表露可免得于根据联系关系交。因而”，2022年度告贷额度事项本次公司向恒力团体申请，易的方法审媾和表露可免于根据联系关系交。

　　瓷而生松发因，做瓷存心，陶瓷酒瓶、旅店用品等陶瓷和不锈钢、水晶及玻璃等家居用品公司产物涵盖餐具、茶具、咖啡器皿、陈设瓷、艺术珍藏瓷、。

　　受控股股东的财政赞助自力董事定见：公司接，一样平常运营及资金周转需求次要是为了满意公司的，利率不高于存款市场报价利率控股股东所供给的财政赞助，司供给包管且无需公，常运营和连续开展有益于撑持公司正，中小股东长处的情况不存在损伤公司及，司的自力性不影响公。该议案躲避表决公司联系关系董事对，、标准性文件和《公司章程》的划定审媾和表决法式契合有关法令、法例。此因，承受财政赞助事项我们赞成公司本次。

　　召开第五届监事会第四次集会公司于2022年3月26日，票同意以3，阻挡0票，的表决成果0票弃权，限公司2021年度利润分派预案》审议经由过程了《广东松发陶瓷股分有，021年年度股东大会审议并赞成将该预案提交公司2。

　　潮州市联骏陶瓷有限公司相干资产组可发出金额项目资产评价陈述》（国融兴华评报（粤）字[2022]第0013号）按照北京国融兴华资产评价有限义务公司出具的《广东松发陶瓷股分有限公司以财政陈述为目标停止商誉减值测试所触及的，组组合可发出金额为19包罗商誉的资产组或资产,0万元13，值23账面价,34万元918.，誉减值丧失4本期应确认商,34万元788.，确认的商誉减值丧失3此中归属于本公司应,68万元830.。