帝王洁具：2016年度内部控制自我评价报告-帝王洁具的缺点

　　王洁具股分有限公司部分股东： 按照《企业内部掌握根本标准》及其配套指引的划定和其他内部掌握羁系请求（以下简 称企业内部掌握标准系统）四川帝王洁具股分有限公司 2016 年度 内部掌握自我评价陈述 四川帝王洁具股分有限公司 2016 年度内部掌握自我评价陈述 四川帝，称“公司”）内部掌握 轨制和评价法子分离四川帝王洁具股分有限公司（以下简，和专项监视的根底上在内部掌握一样平常监视，部掌握评价陈述基准日）的内部掌握有用性停止了评价我们对公司 2016 年 12 月 31 日（内。业内部掌握标准系统的划定1、 主要声明 根据企，效施行内部掌握成立健全和有，有用性评价其，价陈述是公司董事会的义务并 照实表露内部掌握评。施行内部掌握停止 监视监事会对董事会成立和。业内部掌握的一样平常运转司理层卖力构造指导企。存在任何虚伪纪录、误导性陈说或严重漏掉公司董事会及部分董事包管本陈述内 容不，完好性负担 个体及连带义务并对陈述的实在性、精确性和。系统的设想、运转、评价和连续改良事情公司内部掌握的目的是：经由过程公司内控，办理职责和对应标准不竭 完美内部掌握，应对步伐标准风险，掌握办理程度连续提拔内部，的内部掌握系统成立 较完美。全、财政陈述及相干信息实在完好公道包管运营正当合规、资产安，服从与结果进步运营，计谋的完成增进开展。能对完成上 述目的供给公道包管因为内部掌握存在的范围性、故仅。外此，致内部掌握变得不得当因为状况的变革能够导，法式遵照的水平低落或对掌握政策 和，内部掌握的有用性具有必然的风 险按照内部掌握评价成果来揣测将来。财政陈述内部掌握严重缺点的认定状况2、 内部掌握评价结论 按照公司，价陈述基准日于内部掌握评，内部掌握严重缺点不存在 财政陈述，会以为董事，请求在一切严重方面连结了有用的财政陈述内部掌握公司已根据企业内部掌握标准系统和相干划定的 。部掌握严重缺点认定状况按照公司非财政陈述内，价陈述基准日于内部掌握评，陈述内部掌握严重缺点公司未 发明非财政。日之间未发作影响内部掌握有用 性评价结论的身分自内部掌握评价陈述基准日至内部掌握评价报揭发出。作状况 （一） 内部掌握评价范畴 公司根据风险导向准绳肯定归入评价范畴的次要单元、营业和事项和高风险范畴评价陈述第 1 页 四川帝王洁具股分有限公司 2016 年度 内部掌握自我评价陈述 3、 内部掌握评价工。克力板业有限公司、孙公司 四川帝亚尔特建立工程有限公司归入评价范畴的次要单元包罗：母公司及全资子公司成都亚。财政报表资产总额 的 100.00%归入评价范畴单元资产合计占公司兼并，报表停业支出总额的 100%停业支出合计占公司兼并财政。营业、采购营业、工程项目、研讨与开辟、包管营业、财政陈述、 内部信息通报及对控股子公司的办理掌握等方面归入评价范畴的次要营业和事项包罗：内部情况、风险评价、构造架构、人力资本、资 金办理、资产办理、贩卖。高风险范畴涵盖了公司运营办理的次要方面上述归入评价范畴的单元、营业和事项和，严重漏掉不存在。性准绳、制衡性准绳、顺应性原 则和本钱效益准绳设想和成立内部掌握轨制系统（二） 内部掌握准绳 公司遵照正当性准绳、片面性准绳、主要性准绳、有用。包罗影响、限制公司内部掌握成立与施行的各类身分（三） 内部掌握举动 1、 内部情况 内部情况，部掌握的 根底是施行公司内，文明、人力资本政策、内部审计机 制与反作弊机制包罗：管理构造、构造机构设置与权责分派、企业。共和国公司法》的划定公司根据《中华群众，、董事会与监事会成立了股东大会，事划定规矩》展开事情并按 各自的《议。的需求设置了响应的各类营业办理部分公司根据公司营业、办理与内部掌握，门之间职责明白各营业办理部 ，管束互相。、公司营业和详细事情环节施行风险评价2、风险评价 公司根据内部掌握情况，执 行中的风险身分发明内部掌握轨制，的应对步伐采纳针对性，掌握失控制止内部。具股分有限公司 2016 年度 内部掌握自我评价陈述 布的《内部管帐掌握标准》等相干法例的请求设想与成立公司的内部掌握轨制与掌握系统3、内部掌握根本轨制 公司按上海证券买卖所与深圳证券买卖所公布的《上市公司内部掌握指引》及财务部颁 评价陈述第 2 页 四川帝王洁，保监会结合公布的《企业内部 掌握根本标准》对原内部掌握轨制予以了弥补完美并根据 2008 年 6 月 28 日财务部、证监会、审计署、银监会、。办理部指定专人办理货泉资产（1）货泉资金 公司财政，触与打点货泉资金营业严禁未禁受权的职员接。1 日已制定《货泉资金办理轨制》停止 2016 年 12 月 3。理、印 章办理、发票办理等环节明白了相干岗亭的权责及互相限制请求与步伐《货泉资金办理轨制》在货泉资金审批权限、预算办理、现金办理、银行存款管。销中间专职处置产物等贩卖营业（2）贩卖与收款 公司设立营。 日已制定《贩卖与 收款办理轨制》停止 2016 年 12 月 31。道推行举动管控、发运事情办理、退货办理等环节明白了相干岗亭的权责及互相限制 请求与步伐《贩卖与收款办理轨制》在贩卖价钱办理、贩卖货款办理、信誉额度办理、促销举动管 控、渠。项与客户停止会谈与肯定贩卖意向公司营销中间指定专人就贩卖事，核准后正式签署贩卖条约按划定法式禁受权 职员。告诉单、贩卖发票开具告诉单、发货凭据、贩卖发票等文件内容的各项信息并按期互相核 对营销中间、物流部与财政办理部别离根据其营业范畴记载贩卖条约、贩卖订单、贩卖发 货。卖力应收账款的催收营销中间贩卖职员。商定未收 回的金钱催促营销中间催收财政办理部根据管帐记载对超越条约。立客户贩卖台账财政办理部建，额、贩卖回款 历程、应收金钱余额变更记载主要客户采购信息包罗采购数目与金，况与失期风险评价其信誉情。应部专职处置原质料等采购营业（3）采购与付款 公司设立供。 日已制定《采购与 付款办理轨制》停止 2016 年 12 月 31。购、物料跟催及入库、付款申请与核销、不良品退货等环节明白了相干岗 位的权责及互相限制请求与步伐《采购与付款办理轨制》在采购需求的提出、采购方案的订定、采购方案的审批、询价 比价议价、施行采。、营销中间供给的促销方案等施行采购供给部根据消费中间供给的消费方案。我评价陈述 品管部与物流部别离在货色入库前卖力对货色资量与表面、数目的验收评价陈述第 3 页 四川帝王洁具股分有限公司 2016 年度 内部掌握自。格货 物验收分歧，部卖力联系并提出退还、换货、索赔、 折让计划由品管部、物流部填写进货查验陈述并反应至供给，关处置停止相。项根据商定条目付出采购所需付出的款。付款申请单供给部体例，卖力人、总司理核精确认后报财政办理部付出经供给部卖力人、生 产中间副总、财政中间。专人办理未付金钱财政办理部指定，应约定期查对同供给部与供。司设立物流部办理存货（4）消费与存货 公。1 日已制定《消费与存货办理轨制》停止 2016 年 12 月 3。领用与发 放、存货盘货等环节明白了相干岗亭的权责及互相限制请求与步伐《消费与存货办理轨制》在采购入库、存货查验、存货贮存、存货挑唆、存货。现场就到货色质与送货单的查对物流部卖力采购物质到公司后，员打点 入库手续告诉相干采购人，部停止查验告诉品管，管及消费领用发放并卖力原质料的保。式为：加权均匀法存货收回的计价方，贯接纳并一。不按期的清查、盘货物流部对存货停止。盘货存货年底片面，部构造专 人监盘而且由财政办理。的存货分清义务关于盘亏或毁损，准后停止账务处置按划定法式报经批。办理部指定专人核算本钱与用度（5）本钱与用度 公司财政。 日已制定《本钱与费 用办理轨制》停止 2016 年 12 月 31。、项目举动专项办理、处事处备用金办理等环节明白了相干岗亭的权责及互相限制要 求与步伐《本钱与用度办理轨制》在本钱用度报销、本钱用度核算、间接本钱管控、通例用度额 度管控。政策制定详细的本钱核算操纵流程财政办理部根据消费特性及管帐。库存商品停止分类公司按照产物线对，核算接纳种类法大类商品本钱，本细分接纳定额本钱法大类商品系列中 的成，工、用度按月计较产物的 实践本钱按照实践产量和实践耗损的质料、人。后由手艺部按照消费现场实践耗用 状况审定定额本钱的根底耗用数据在产物正式投入消费，配本钱的根据定额本钱是分，艺改良等作响应调解并会随手艺前进或工。领料和方案掌握两大类消费用原质料分为限额，实在践领用停止 跟踪与核对天天由专人按照消费方案对。用度开支审批划定公司制定了各项，小及付款方法根据金额大，逐级考核按划定，16 年度 内部掌握自我评价陈述 管副总或总司理具名审批由主 评价陈述第 4 页 四川帝王洁具股分有限公司 20。 公司董事会办理对外投资营业（6）对外投资及子公司办理。订《对外投资办理轨制》、 《子公司办理轨制》停止 2016 年 12 月 31 日已制。、记载掌握、严重事项陈述及信息表露、监视查抄等环节明白了相干岗亭的 权责及互相限制请求与步伐《对外投资办理轨制》在对外投资受权、对外投资审批、投资项目跟踪办理、计价和核 算、发出与处理。委员会办理对外投资营业公司董事会下设的计谋，法令及有关方 面专家卖力调集财政、手艺、，搜集、收拾整顿和开端评价对拟投资项目停止信息，成立项目库经挑选后， 出投资倡议向董事会提。资的营业办理部分证券部是对外投。定的审批权限和审批方法报批对外投资营业根据审批轨制规。务陈述相干的办理掌握公司对子公司实施与财，掌握、停止内部审计、严重事项陈述及对外表露等包罗委派董事与高管职员、严重投资项 目办理。2 月 31 日已制定《牢固资产办理轨制》（7）牢固资产 公司停止 2016 年 1。旧、盘货与处理等 环节明白了相干岗亭的权责及互相限制请求与步伐《牢固资产办理轨制》在牢固资产受权审批、购买与验收、保管与折。门填写采购申请单牢固资产利用部，报经核准后按划定法式，司相干 部分采购自行采购或拜托公。造别离由相干职员验收牢固资产外购与自行建。验收及格后牢固资产，门投入利用移交利用部。的一样平常保 管、保护和调养部分牢固资产利用部分为牢固资产。查相干材料后财政办理部审，商打点结算付款与供给商或承包。范畴内需求挑唆的牢固资产在公司，配合打点交代办续由调出与调入部分。产处理时牢固资，门提出申请由利用部，核准后予以处理按划定法式报经。制自我评价陈述 公司对无形资产实施“同一指导、归口办理、分级卖力、义务到人”的办理体系体例（8）无形资产 评价陈述第 5 页 四川帝王洁具股分有限公司 2016 年度 内部控。1 日已制定《无形资产办理轨制》停止 2016 年 12 月 3。产利用受权审批、无形资产处理受权审批等环节明白了相干岗亭的权责及互相限制要 求与步伐《无形资产办理轨制》在无形资产投资预算办理、无形资产购买审批、无形资产验收、 无形资。2 月 31 日已制定《工程项目办理轨制》（9）工程项目 公司停止 2016 年 1。清算、完工 验收办理等环节明白了相干岗亭的权责及互相限制请求与步伐《工程项目办理轨制》在工程项目受权核准、决议计划办理、概预算检查、完工。订的条约商定施行工程价款根据所签，织相干职员验出工程竣工后组，工决算打点竣。务中间卖力办理筹资营业（10）筹资 公司财。31 日已制定《筹资办理轨制》停止 2016 年 12 月 。录掌握、风险 办理等环节明白了相干岗亭的权责及互相限制请求与步伐《筹资办理轨制》在筹资历程掌握、决议计划掌握、施行掌握、偿付掌握、记。式、分级审批权限、审批方法报批筹资营业根据轨制划定的受权方。受权职员核准后按划定法式经，本金与相干的利钱、股利由财政办理部付出筹资。股东大会是包管举动的决议计划机构（11）包管 公司董事会、。1 日已制定《对外 包管办理轨制》停止 2016 年 12 月 3。行办理等环节明白了相干岗 位的权责及互相限制请求与步伐《对外包管办理轨制》在包管受权审批、风险评价、营业执。外包管的最高决议计划机构公司股东大会为公司对。股东大集会 事划定规矩》的划定董事会按照《公司章程》、《，包管事项作出决定在其权限范畴内对。会权 限范畴的对外包管举动超越《公司章程》划定的董事，会审议经由过程须经股东大。视联系关系买卖的内部掌握办理（12）联系关系买卖 公司重，6 页 四川帝王洁具股分有限公司 2016 年度 内部掌握自我评价陈述 度》停止 2016 年 12 月 31 日已制定《联系关系买卖办理制 评价陈述第 。表露掌握等环节明白了 相干岗亭的权责及互相限制请求与步伐《联系关系买卖办理轨制》在联系关系买卖躲避轨制、决议计划法式、陈述与。的买卖签署书面和谈公司与联系关系人之间，明白、详细和谈内容应。诚笃信 用准绳联系关系买卖遵照，价、有偿的准绳对等、志愿、等，、公然的准绳公平、公允；偏离市场自力第三方的尺度联系关系买卖的价钱准绳 上不；价根据予以充实表露公司春联系关系买卖的定。、股东及当事人就该事项停止表决时与联系关系人有任 何短长干系的董事，避准绳采纳回。分级审批权限和审批法式报批联系关系买卖根据受权轨制划定的。公司财政办理部卖力体例财政陈述（13）财政陈述体例与表露 。已制定《财政陈述体例与 表露办理轨制》停止 2016 年 12 月 31 日。报 告体例、财政陈述报送与表露等环节明白了相干岗亭的权责及互相限制请求与步伐《财政陈述体例与表露办理轨制》在财政陈述体例筹办、管帐凭据、财富清查、财政。《企业管帐原则》和其他各项财税政 策法例公司根据财务部订定的有关企业内部掌握标准、，财政办理轨制制定了各项。财政职员卖力财政办理和管帐核算事情公司财政办理部已按划定装备须要的，公司的财政办理和管帐核算事情各子公司 设立财政办理部卖力。记载本能机能分隔的内部掌握准绳合作卖力财政办理部各岗亭根据核准、施行和。管帐从业资历证件财政职员 具有，要的专业培训并承受过必，有专业手艺证书主要岗亭职员具。则》制定了各项管帐政策公司根据《企业管帐准，子公司合用对公司及各。的财政报表停止兼并公司对各子公司体例，表与响应的财政报 表附注体例母公司及兼并财政报，企业管帐原则》的划定施行兼并报表的体例办法按《。事情卖力人和管帐机构卖力人考核签发家务报表经法定代表人、主 管管帐，核准报出经董事会。8 年开端利用用友 ERP 体系（14）信息体系 公司从 200，应链等模块的集成经由过程财政模块和供，营业一体化完成财 务，务数据信息及时同享各类财政数据和业，核算和办理程度片面提拔财政。31 日已制定《信息体系办理轨制》截 止 2016 年 12 月 。合管 理、管帐信息化岗亭义务等环节明白了相干岗亭的权责及互相限制请求与步伐《信息体系办理轨制》在办理受权审批、会见宁静办理、硬件办理、管帐信息化综。 内部掌握自我评价陈述 用友 ERP 体系利用中已制定庇护步伐评价陈述第 7 页 四川帝王洁具股分有限公司 2016 年度，考核流程如：设置；的品级办理信息体系中；账号办理信息体系；权限设置操纵职员；期打印存档财政记载定；病毒步伐计较机防；件按期备份有用 文；营业处置职员分隔体系开辟、保护与；使用效劳器别离等数据库效劳器与。立人力资本部专职办理人力资本（15）人力资本办理 公司设。1 日已制定《人力资本办理 轨制》停止 2016 年 12 月 3。工福利 轨制、员工赏罚轨制等环节明白了相干岗亭的权责及互相限制请求与步伐《人力资本办理轨制》在雇用办理、培训办理、薪酬与鼓励办理、考勤办理、员。办理轨制的制定、完美与注释人力资本部卖力雇用与任命，划的订定雇用计，的构造与施行雇用事情 ，程的监控雇用过，笔试题库等的成立与完美雇用流程、口试法式、。员雇用需求申请表用人部分提交人，职责及任职资历形貌需求岗亭的；口试参与，专业才能及岗亭婚配度甄选、 评价候选人的；的薪资倡议提出候选人，用人选肯定录；库的协同建立专业笔试题 。办理轨制及培训方案人力资本部订定培训，训方案摆设培训按照已审批的培。批、移交、离任等步调打点手续员工离任根据申请、面谈、审。计委员会以为：停止 2016 年 12 月 31 日止4、 内部掌握缺点认定及整改状况 公司董事会及董事会审，的经 营特性公司按照本身，善了内部掌握轨制公道设想并逐渐完，有用施行而且使其。应公司办理的请求和开展的需求公司的内部掌握轨制能 够适，律 法例和单元内部规章轨制的贯彻施行供给包管可以对公司各项营业举动的安康运转及国度有关法。严重方面在一切，司财富遭到严重丧失或对财政报表发生严重影响的状况不存在因为内部掌握轨制 严重缺点或主要缺点招致公。司无需求表露的其他内部掌握相干严重事项5、 其他内部掌握相干严重事项阐明 公。二〇一七年三月三旬日 评价陈述第 8 四川帝王洁具股分有限公司 董事长： 页